Костянтинівська територіальна громада

31.01.2023 09:24

Інформація про виконання бюджету Костянтинівської сільської територіальної громади за 2022 рік

За 2022 рік до загального фонду бюджету сільської територіальної громади надійшло податків і зборів 57 623,8 тис. грн. при плані 61 143,5 тис. грн. Планове завдання по наповненню бюджету Костянтинівської сільської територіальної громади виконане на 94,2 відсотка, без урахування міжбюджетних трансфертів. Через збройну агресію Російської Федерації та зміни в законодавстві виконання планових призначень забезпечено не по всіх податках і зборах, які надходять до загального фонду бюджету. 

В порівнянні з виконанням за 2021 рік до загального фонду  бюджету (у співставних умовах) мобілізовано доходів на 5 306,8 тис. грн. більше, приріст надходжень становить 10,1 відсотка.

Забезпечено зростання надходжень за 2022 рік порівняно з виконанням 2021 року в розрізі податків і зборів, а саме :

- податку на доходи фізичних осіб надійшло 36 149,5 тис. грн. (приріст 10 783,8 тис. грн., або 42,5 відсотків);

- єдиного податку з сільськогосподарських товаровиробників, у яких частка сільськогосподарського товаровиробництва за попередній податковий (звітний) рік дорівнює або перевищує 75 % – 4 819,6 тис. грн. (приріст –525,2 тис. грн., або 12,2 відсотка.);

  У складі фактичних надходжень загального фонду сільського бюджету за  2022 рік  податок на доходи фізичних осіб займає  62,7 відсотка, якого мобілізовано в обсягах 36 149,5 тис. грн., що становить 118,2 відсотка до планових призначень, за рахунок підвищення грошових виплат військовослужбовцям, збільшення мінімальної заробітної плати та своєчасними розрахунками суб’єктів господарювання усіх форм власності орендної плати та податку на доходи фізичних осіб за оренду земельних та майнових паїв в сумі   6 614,2 тис. грн.

 Друге місце в обсягах надходжень загального фонду сільського бюджету займають місцеві податки, яких мобілізовано в загальних обсягах 17 971,6 тис. грн.

 Податку на майно, який включає в себе податок на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки, шляхом оподаткування як житлової, так і нежитлової нерухомості, плату за землю та транспортний податок, мобілізовано в обсягах 10 456,7 тис. грн.

 Надходження податку на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки, шляхом оподаткування як житлової, так і нежитлової нерухомості становить     2 357,4 тис.грн.

 Із загального обсягу податку на майно, до сільського бюджету мобілізовано плати за землю в сумі 8 095,0 тис.грн., що становить 89,6 відсотка до планових призначень.

 Єдиного податку, в складі місцевих податків, мобілізовано в загальних обсягах 7 514,9 тис. грн. Виконання становить 96,0 % до плану на 2022 рік.

 Надходження єдиного податку від платників І-ІІІ груп мобілізовано в обсягах 2 695,4 тис. грн., що становить 75,5 відсотки планових призначень звітного періоду  та на 543,7 тис. грн. менше в порівнянні з минулим роком. На зменшення надходжень цього податку вплинули зміни в законодавстві.

 Єдиного податку з сільськогосподарських товаровиробників, у яких частка сільськогосподарського товаровиробництва за попередній податковий (звітний) рік дорівнює або перевищує 75 відсотків (річна сума згідно декларацій) за 2022 рік  надійшло 4819,6 тис. грн., що становить 113,1 відсотка до плану на звітний період.

Акцизного податку з роздрібного продажу підакцизних товарів (пиво, алкогольні напої, тютюнові вироби без палива та нафтопродуктів) надійшло 730,8 тис.грн., що становить 55,6 % планових призначень на звітний період.

Адміністративних зборів та платежів, доходів від некомерційної господарської діяльності мобілізовано в загальних обсягах 88,0 тис. грн. при плані 151,0 тис.грн., та становить 58,3 % виконання.

До спеціального фонду доходів cільського бюджету, з врахуванням власних надходжень бюджетних установ, надійшло коштів у сумі 2 547,5 тис.грн., в тому числі екологічного податку  17,1 тис. грн.

Власні надходження бюджетних установ становлять 2 512,7 тис. грн.

Виконання видаткової частини загального фонду по бюджету Костянтинівської сільської територіальної громади за 2022 рік становить  74520,0  тис. грн., або  71,1 % до кошторисних призначень з урахуванням внесених змін на 2022 рік.

Із загальної суми видатків кошти на оплату праці з нарахуваннями становлять 61 981,9 тис. грн., або 83,2%, на оплату комунальних послуг та енергоносіїв використано 4 672,4 тис. грн.

В  2022 році кошти сільського бюджету спрямовувались на фінансування:

• галузі «Державне управління» - 14 361,2 тис. грн.;
• галузі «Освіта»  -  52 982,5 тис. грн.;
• галузі «Соціальний захист та соціальне забезпечення» - 1 200,7 тис.  грн.;
• галузі «Культура і мистецтво» - 2 439,3 тис.грн.;
• галузі «Фізична культура і спорт» - 0,8 тис. грн.;
• галузі «Житлово-комунальне господарство» - 1 074,8 тис. грн.;
• галузі «Економічна діяльність»  - 10,1 тис. грн.;
• галузі «Інша діяльність» - 102,9 тис. грн.;
• передано кошти іншим бюджетам на співфінансування -  2 347,7  тис. грн.

Субвенція з місцевого бюджету за рахунок залишку коштів освітньої субвенції, що утворився на початок бюджетного періоду обсяг видатків – 1 046,2 тис.грн. (субвенція обласному бюджету Миколаївської області на співфінансування видатків для придбання шкільного автобуса відповідно до розпорядження КМУ від 15.12.2021 року № 1662-р «Про розподіл резерву освітньої субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам у 2021 році та перерозподіл деяких видатків державного бюджету в надання кредитів з державного бюджету, передбачених Міністерству освіти і науки на 2021 рік», за рахунок залучення вільного залишку коштів освітньої субвенції 2021 року на початок бюджетного року. );

Інші субвенції з місцевого бюджету – 1 251,5 тис.грн., з них:

• з бюджету Костянтинівської сільської територіальної громади обласному бюджету Миколаївської області на співфінансування видатків для придбання шкільного автобуса за рахунок залучення вільного залишку бюджетних коштів на початок бюджетного року -  151,4 тис. грн.;
• з бюджету Костянтинівської сільської територіальної громади бюджету Новоодеської міської територіальної громади - 1 100,1 тис. грн.:

• фінансування послуг, які надаються КУ «Трудовий архів» Новоодеської міської ради  -  43,2 тис. грн.;
• на здійснення видатків у сфері охорони здоров’я, зокрема на забезпечення технічними засобами та виробами медичного призначення для осіб з інвалідністю, на відшкодування аптечним закладам вартості лікарських засобів, спеціалізованого медичного харчування пільговій категорії населення згідно рецептів, що виписуються КНП «Новоодеський районний центр первинної медико-санітарної допомоги»    – 131,7 тис. грн.;
• на оплату комунальних послуг та енергоносіїв закладів охорони здоров’я, які знаходяться на території Костянтинівської сільської територіальної громади і підпорядкуються КНП «Новоодеський районний центр первинної медико-санітарної допомоги» – 120,1тис. грн.;
• на здійснення видатків у сфері охорони здоров’я, зокрема на відшкодування аптечним закладам вартості лікарських засобів пільговій категорії населення згідно рецептів, що виписуються КНП «Новоодеська багатопрофільна лікарня» – 47,8 тис. грн.;
• фінансування заходів з проведення медичних оглядів призовників на строкову військову службу, які здійснюються КНП «Новоодеська багатопрофільна лікарня» Новоодеської міської ради  – 50,0 тис.грн.;
• на здійснення видатків у сфері освіти, зокрема фінансування послуг, що надаються Новоодеським міжшкільним навчально-виробничим комбінатом  – 494,4 тис. грн.;
• на оплату комунальних послуг та енергоносіїв КНП "Новоодеська багатопрофільна лікарня" Новоодеської міської ради  - 185,0 тис. грн.;
• на здійснення видатків у сфері охорони здоров’я, зокрема на придбання 1002 дози туберкуліну для вакцинації дітей Костянтинівської громади КНП "Новоодеський центр первинної медико-санітарної допомоги " – 27,9 тис.грн.

Субвенція з місцевого бюджету державному бюджету на виконання програм соціально-економічного розвитку регіонів - 50,0 тис.грн. (відповідно до «Програми соціально-економічного розвитку Костянтинівської сільської ради на 2021-2022 роки» на зміцнення матеріально-технічної бази установ, які фінансуються за рахунок коштів державного бюджету, а саме 21 державної пожежно-рятувальної частини 2 державного пожежно-рятувального загону Головного управління ДСНС України у Миколаївській області);

Видатки спеціального фонду бюджету за 2022 рік складають 3 159,1 тис.грн., з них поточні видатки 3 020,1 тис.грн., капітальні видатки – 139,0 тис.грн.

Капітальні видатки в обсязі 139,0 тис. грн. спрямовано по галузі «Освіта», придбано бензинові генератори для облаштування захисних споруд цивільного захисту (укриття) для закладів зальної середньої світи.

За підсумками виконання бюджету за 2022 рік  можна зробити висновок, що в цілому по громаді на належному рівні виконувалася робота по мобілізації податків, зборів та платежів, створені всі умови для  забезпечення належного виконання видаткової частини бюджету Костянтинівської сільської територіальної громади.

Враховуючи вищезазначене  та з метою якісного виконання дохідної частини бюджету, збільшення надходжень податків і зборів та залучення додаткових резервів у 2023 році, забезпечення в повному обсязі фінансування першочергових статей бюджету, не допускаючи простроченої  заборгованості по видаткам бюджетних установ громади, пропонується матеріали доповідної записки розглянути на виконкомі сільської ради.

Виконання видаткової частини бюджету за 2022 рік
Виконання дохідної частини бюджету за 2022 рік